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政策法规

最新诈骗犯罪法律法规大全(2018年版)

更新时间:2020-03-11 07:50 点击数:


  :诈骗犯罪案件律师、广强律师事务所副主任暨诈骗犯罪与研究中心主任(专注于诈骗类犯罪十余年)

  诈骗犯罪指的是诈骗类犯罪(简称“诈骗犯罪”)。诈骗犯罪案件主要包括:诈骗罪、合同诈骗罪、集资诈骗罪、贷款诈骗罪、骗取贷款罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪等诈骗类犯罪案件。

  为提高办案效率,笔者于本文对诈骗犯罪有关的法律法规、规范性文件和相关条文进行收集、汇总,以供办案参考。

  1、《常务委员会关于中华人民国刑法第二百六十六条的解释》

  2、最高、最高人民检察院、《关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》

  4、最高最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释(2018修正)》

  6、最高、最高人民检察院《关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》

  10、最高《关于适用常务委员会关于惩治虚开、伪造和非法出售专用犯罪的决定的若干问题的解释》

  12、最高《关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》

  1、最高研究室《关于申付强诈骗案如何认定诈骗数额问题的电线、最高研究室《关于对诈骗后抵债的赃款能否判决追缴问题的电线、最高人民检察院法律政策研究室《关于保险诈骗未遂能否按犯罪处理问题的答复》

  4、最高人民检察院法律政策研究室《关于通过伪造骗取法院民事裁判占有他人财物的行为如何适用法律问题的答复》

  5、最高人民检察院《关于拾得他人信用卡并在自动柜员机(ATM机)上使用的行为如何定性问题的批复》

  2、最高人民检察院办公厅《关于对合同诈骗、知识产权等经济犯罪案件依法正确适用措施的通知》

  6、最高、最高人民检察院、、中国证券监督管理委员会《关于整治非法证券活动有关问题的通知》

  诈骗公私财物,数额较大的,处三年以下有期徒刑、或者管制,并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者财产。本法另有的,依照。

  有下列情形之一,以非法占有为目的,在签订、履行合同过程中,骗取对方当事人财物,数额较大的,处三年以下有期徒刑或者,并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者财产:

  (三)没有实际履行能力,以先履行小额合同或者部分履行合同的方法,对方当事人继续签订和履行合同的;

  以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者财产。

  有下列情形之一,以非法占有为目的,诈骗银行或者其他金融机构的贷款,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者财产:

  有下列情形之一,进行金融票据诈骗活动,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者财产:

  【金融凭证诈骗罪】使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的,依照前款的处罚。

  有下列情形之一,进行信用证诈骗活动的,处五年以下有期徒刑或者,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者财产:

  有下列情形之一,进行信用卡诈骗活动,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者财产:(一)使用伪造的信用卡,或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的;(二)使用作废的信用卡的;(三)冒用他人信用卡的;(四)恶意透支的。前款所称恶意透支,是指持卡人以非法占有为目的,超过限额或者期限透支,并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。盗窃信用卡并使用的,依照本法第二百六十四条的处罚。

  使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券,进行诈骗活动,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者财产。

  有下列情形之一,进行保险诈骗活动,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者,并处一万元以上十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑,并处二万元以上二十万元以下罚金或者财产:

  (二)投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故虚假的原因或者夸大损失的程度,骗取保险金的;

  单位犯第一款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑。

  保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证件,为他人诈骗提供条件的,以保险诈骗的共犯论处。

  单位犯本节第一百九十二条、第一百九十四条、第一百九十五条之罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者,可以并处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金。

  盗窃专用或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他的,依照本法第二百六十四条的处罚。

  使用手段骗取专用或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他的,依照本法第二百六十六条的处罚。

  第二百一十之一【持有伪造的罪】明知是伪造的而持有,数量较大的,处二年以下有期徒刑、或者管制,并处罚金;数量巨大的,处二年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。

  单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的处罚。

  利用计算机实施金融诈骗、盗窃、贪污、挪用、窃取国家秘密或者其他犯罪的,依照本法有关处罚。

  (一) 设立用于实施诈骗、传授犯罪方法、制作或者销售违禁物品、管制物品等违法犯罪活动的网站、通讯群组的;

  (二) 发布有关制作或者销售毒品、、物品等违禁物品、管制物品或者其他违法犯罪信息的;

  单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照第一款的处罚。

  1、《常务委员会关于中华人民国刑法第二百六十六条的解释》(2014年4月24日第十二届常务委员会第八次会议通过)【颁布日期】2014-04-24 【实施日期】2014-04-24

  常务委员会根据司法实践中遇到的情况,讨论了刑法第二百六十六条的含义及骗取养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险金或者其他社会保障待遇的行为如何适法有关的问题,解释如下:

  以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险金或者其他社会保障待遇的,属于刑法第二百六十六条的诈骗公私财物的行为。

  盗窃专用或者其他的,依照刑法关于盗窃罪的处罚。使用手段骗取专用或者其他的,依照刑法关于诈骗罪的处罚。

  1、最高、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(法释〔2011〕7号) 【颁布日期】2011-03-01 【实施日期】2011-04-08

  为依法惩治诈骗犯罪活动,公私财产所有权,根据刑法、刑事诉讼法有关,结合司法实践的需要,现就办理诈骗刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下:

  诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的,应当分别认定为刑法第二百六十六条的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。

  各省、自治区、直辖市高级、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况,在前款的数额幅度内,共同研究确定本地区执行的具体数额标准,报最高、最高人民检察院备案。

  诈骗公私财物达到本解释第一条的数额标准,具有下列情形之一的,可以依照刑法第二百六十六条的酌情从处:

  (一) 通过发送短信、拨打电话或者利用互联网、电视、报刊等发布虚假信息,对不特定多数人实施诈骗的;

  诈骗数额接近本解释第一条的“数额巨大”、“数额特别巨大”的标准,并具有前款的情形之一或者属于诈骗集团首要的,应当分别认定为刑法第二百六十六条的“其他严重情节”、“其他特别严重情节”。

  诈骗公私财物虽已达到本解释第一条的“数额较大”的标准,但具有下列情形之一,且行为人、的,可以根据刑法第三十七条、刑事诉讼法第一百四十二条的不起诉或者免予刑事处罚:

  利用发送短信、拨打电话、互联网等电信技术手段对不特定多数人实施诈骗,诈骗数额难以查证,但具有下列情形之一的,应当认定为刑法第二百六十六条的“其他严重情节”,以诈骗罪(未遂)处罚:

  实施前款行为,数量达到前款第(一)、(二)项标准十倍以上的,或者诈骗手段特别恶劣、危害特别严重的,应当认定为刑法第二百六十六条的“其他特别严重情节”,以诈骗罪(未遂)处罚。

  诈骗既有既遂,又有未遂,分别达到不同量刑幅度的,依照处罚较重的处罚;达到同一量刑幅度的,以诈骗罪既遂处罚。

  明知他人实施诈骗犯罪,为其提供信用卡、手机卡、通讯工具、通讯传输通道、网络技术支持、费用结算等帮助的,以共同犯罪论处。

  案发后查封、、冻结在案的诈骗财物及其孳息,权属明确的,应当发还被害人;权属不明确的,可按被骗款物占查封、、冻结在案的财物及其孳息总额的比例发还被害人,但已获退赔的应予扣除。

  为依法惩治电信网络诈骗等犯罪活动,、法人和其他组织的权益,社会秩序,根据《中华人民国刑法》《中华人民国刑事诉讼法》等法律和有关司释的,结合工作实际,制定本意见。

  近年来,利用通讯工具、互联网等技术手段实施的电信网络诈骗犯罪活动持续高发,个人信息,无线电通讯管理秩序,掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益等上下游关联犯罪不断蔓延。此类犯罪严重侵害人民群众财产安全和其他权益,严重干扰电信网络秩序,严重社会诚信,严重影响人民群众安全感和社会和谐稳定,社会危害性大,人民群众反映强烈。

  、人民检察院、机关要针对电信网络诈骗等犯罪的特点,全链条全方位打击,依法从严从快惩处,最大力度最大限度追赃挽损,进一步健全工作机制,加强协作配合,有效遏制电信网络诈骗等犯罪活动,努力实现法律效果和社会效果的高度统一。

  (一)根据《最高、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条的,利用电信网络技术手段实施诈骗,诈骗公私财物价值三千元以上、三万元以上、五十万元以上的,应当分别认定为刑法第二百六十六条的“数额较大”“数额巨大”“数额特别巨大”。

  6.诈骗残疾人、老年人、未成年人、在校学生、劳动能力人的财物,或者诈骗重病患者及其亲属财物的;

  (三)实施电信网络诈骗犯罪,诈骗数额接近“数额巨大”“数额特别巨大”的标准,具有前述第(二)条的情形之一的,应当分别认定为刑法第二百六十六条的“其他严重情节”“其他特别严重情节”。

  (四)实施电信网络诈骗犯罪,犯罪嫌疑人、被告人实际骗得财物的,以诈骗罪(既遂)处罚。诈骗数额难以查证,但具有下列情形之一的,应当认定为刑法第二百六十六条的“其他严重情节”,以诈骗罪(未遂)处罚:

  具有上述情形,数量达到相应标准十倍以上的,应当认定为刑法第二百六十六条的“其他特别严重情节”,以诈骗罪(未遂)处罚。

  上述“拨打诈骗电话”,包括拨出诈骗电话和接听被害人回拨电话。反复拨打、接听同一电话号码,以及反复向同一被害人发送诈骗信息的,拨打、接听电话次数、发送信息条数累计计算。

  因犯罪嫌疑人、被告人故意隐匿、等原因,致拨打电话次数、发送信息条数的难以收集的,可以根据经查证属实的日拨打人次数、日发送信息条数,结合犯罪嫌疑人、被告人实施犯罪的时间、犯罪嫌疑人、被告人的供述等相关,综合予以认定。

  (五)电信网络诈骗既有既遂,又有未遂,分别达到不同量刑幅度的,依照处罚较重的处罚;达到同一量刑幅度的,以诈骗罪既遂处罚。

  (六)对实施电信网络诈骗犯罪的被告人裁量刑罚,在确定量刑起点、基准刑时,一般应就高选择。确定宣告刑时,应当综合全案事实情节,准确把握从重、从轻量刑情节的调节幅度,刑相适应。

  (八)对实施电信网络诈骗犯罪的被告人,应当更加注重依法适用财产刑,加大经济上的惩罚力度,最大限度被告人再犯的能力。

  (一)在实施电信网络诈骗活动中,非法使用“伪基站”“黑”,干扰无线电通讯秩序,符合刑法第二百八十八条的,以无线电通讯管理秩序罪追究刑事责任。同时构成诈骗罪的,依照处罚较重的处罚。

  (二)违反国家有关,向他人出售或者提供个人信息,窃取或者以其他方法非法获取个人信息,符合刑法第二百五十之一的,以个人信息罪追究刑事责任。

  (三)冒充工作人员实施电信网络诈骗犯罪,同时构成诈骗罪和招摇撞骗罪的,依照处罚较重的处罚。

  (四)非法持有他人信用卡,没有证明从事电信网络诈骗犯罪活动,符合刑法第一百七十七条之一第一款第(二)项的,以妨害信用卡管理罪追究刑事责任。

  (五)明知是电信网络诈骗犯罪所得及其产生的收益,以下列方式之一予以转账、套现、取现的,依照刑法第三百一十二条第一款的,以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事责任。但有证明确实不知道的除外:

  3.多次使用或者使用多个非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户或者多次采用遮蔽摄像头、伪装等异常手段,帮助他人转账、套现、取现的;

  4.为他人提供非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户后,又帮助他人转账、套现、取现的;

  实施上述行为,电信网络诈骗犯罪嫌疑人尚未到案或案件尚未依法裁判,但现有足以证明该犯为确实存在的,不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定。

  实施上述行为,同时构成其他犯罪的,依照处罚较重的处罚。法律和司释另有的除外。

  (六)网络服务提供者不履行法律、行规的信息网络安全管理义务,经监管部门责令采取改正措施而拒不改正,致使诈骗信息大量,或者用户信息泄露造成严重后果的,依照刑法第二百八十六条之一的,以拒不履行信息网络安全管理义务罪追究刑事责任。同时构成诈骗罪的,依照处罚较重的处罚。

  (七)实施刑法第二百八十七条之二之行为,构成非法利用信息网络罪、帮助信息网络犯罪活动罪,同时构成诈骗罪的,依照处罚较重的处罚。

  (八)金融机构、网络服务提供者、电信业务经营者等在经营活动中,违反国家有关,被电信网络诈骗犯罪利用,使他人遭受财产损失的,依法承担相应责任。构成犯罪的,依法追究刑事责任。

  (一)三人以上为实施电信网络诈骗犯罪而组成的较为固定的犯罪组织,应依法认定为诈骗犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要,按照集团所犯的全部处罚。对犯罪集团中组织、指挥、策划者和依法从处。

  对犯罪集团中起次要、辅助作用的,特别是在期限内投案自首、积极协助抓获主犯、积极协助追赃的,依法从轻或减轻处罚。

  对犯罪集团首要以外的主犯,应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。全部犯罪包括能够查明具体诈骗数额的事实和能够查明发送诈骗信息条数、拨打诈骗电话人次数、诈骗信息网页浏览次数的事实。

  (二)多人共同实施电信网络诈骗,犯罪嫌疑人、被告人应对其参与期间该诈骗团伙实施的全部诈骗行为承担责任。在其所参与的犯罪环节中起主要作用的,可以认定为主犯;起次要作用的,可以认定为。

  (三)明知他人实施电信网络诈骗犯罪,具有下列情形之一的,以共同犯罪论处,但法律和司释另有的除外:

  6.在提供改号软件、通话线等技术服务时,发现主叫号码被修改为国内党政机关、司法机关、公共服务部门号码,或者境外用户改为境内号码,仍提供服务的;

  上述的“明知他人实施电信网络诈骗犯罪”,应当结合被告人的认知能力,既往经历,行为次数和手段,与他人关系,获利情况,是否曾因电信网络诈骗受过处罚,是否故意规避调查等主客观因素进行综合分析认定。

  (四)负责招募他人实施电信网络诈骗犯罪活动,或者制作、提供诈骗方案、术语清单、语音包、信息等的,以诈骗共同犯罪论处。

  (五)部分犯罪嫌疑人在逃,但不影响对已到案共同犯罪嫌疑人、被告人的犯罪事实认定的,可以依法先行追究已到案共同犯罪嫌疑人、被告人的刑事责任。

  (一)电信网络诈骗犯罪案件一般由犯罪地机关立案侦查,如果由犯罪嫌疑人居住地机关立案侦查更为适宜的,可以由犯罪嫌疑人居住地机关立案侦查。犯罪地包括犯为发生地和犯罪结果发生地。

  “犯为发生地”包括用于电信网络诈骗犯罪的网站服务器所在地,网站建立者、管理者所在地,被侵害的计算机信息系统或其管理者所在地,犯罪嫌疑人、被害人使用的计算机信息系统所在地,诈骗电话、短信息、电子邮件等的拨打地、发送地、到达地、接受地,以及诈骗行为持续发生的实施地、预备地、开始地、途经地、结束地。

  “犯罪结果发生地”包括被害人被骗时所在地,以及诈骗所得财物的实际取得地、藏匿地、转移地、使用地、销售地等。

  (二)电信网络诈骗最初发现地机关侦办的案件,诈骗数额当时未达到“数额较大”标准,但后续累计达到“数额较大”标准,可由最初发现地机关立案侦查。

  (四)对因网络交易、技术支持、资金支付结算等关系形成多层级链条、跨区域的电信网络诈骗等犯罪案件,可由共同上级机关按照有利于查清犯罪事实、有利于诉讼的原则,指定有关机关立案侦查。

  (五)多个机关都有权立案侦查的电信网络诈骗等犯罪案件,由最初受理的机关或者主要犯罪地机关立案侦查。有争议的,按照有利于查清犯罪事实、有利于诉讼的原则,协商解决。经协商无法达成一致的,由共同上级机关指定有关机关立案侦查。

  (六)在境外实施的电信网络诈骗等犯罪案件,可由按照有利于查清犯罪事实、有利于诉讼的原则,指定有关机关立案侦查。

  (七)机关立案、并案侦查,或因有争议,由共同上级机关指定立案侦查的案件,需要提请批准、移送审查起诉、提起公诉的,由该机关所在地的人民检察院、受理。

  (八)已确定管辖的电信诈骗共同犯罪案件,在逃的犯罪嫌疑人归案后,一般由原管辖的机关、人民检察院、管辖。

  (一)办理电信网络诈骗案件,确因被害人人数众多等客观条件的,无法逐一收集被害人陈述的,可以结合已收集的被害人陈述,以及经查证属实的银行账户交易记录、第三方支付结算账户交易记录、通话记录、电子数据等,综合认定被害人人数及诈骗资金数额等犯罪事实。

  (二)机关采取技术侦查措施收集的案件证明材料,作为使用的,应当随案移送批准采取技术侦查措施的法律文书和所收集的材料,并对其来源等作出书面说明。

  (三)依照国际条约、刑事司法协助、互助协议或平等互助原则,请求材料所在地司法机关收集,或通过国际警务合作机制、国际组织启动合作取证程序收集的境外材料,经查证属实,可以作为定案的依据。机关应对其来源、提取人、提取时间或者提供人、提供时间以及保管移交的过程等作出说明。

  对其他来自境外的材料,应当对其来源、提供人、提供时间以及提取人、提取时间进行审查。能够证明案件事实且符合刑事诉讼法的,可以作为使用。

  (一)机关侦办电信网络诈骗案件,应当随案移送涉案赃款赃物,并附清单。人民检察院提起公诉时,应一并移交受理案件的,同时就涉案赃款赃物的处理提出意见。

  (二)涉案银行账户或者涉案第三方支付账户内的款项,对权属明确的被害人的财产,应当及时返还。确因客观原因无法查实全部被害人,但有证明该账户系用于电信网络诈骗犯罪,且被告人无法说明款项来源的,根据刑法第六十四条的,应认定为违法所得,予以追缴。

  为依法惩治非法吸收存款、集资诈骗等非法集资犯罪活动,根据刑法有关,现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下:

  违反国家金融管理法律,向社会(包括单位和个人)吸收资金的行为,同时具备下列四个条件的,除刑法第一百七十六条的“非法吸收存款或者变相吸收存款”:

  未向社会公开宣传,在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的,不属于非法吸收或者变相吸收存款。

  实施下列行为之一,符合本解释第一条第一款的条件的,应当依照刑法第一百七十六条的,以非法吸收存款罪处罚:

  (一)不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的,以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的;

  (四)不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的,以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的;

  (一)个人非法吸收或者变相吸收存款,数额在20万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收存款,数额在100万元以上的;

  (二)个人非法吸收或者变相吸收存款对象30人以上的,单位非法吸收或者变相吸收存款对象150人以上的;

  (三)个人非法吸收或者变相吸收存款,给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收存款,给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的;

  (一)个人非法吸收或者变相吸收存款,数额在100万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收存款,数额在500万元以上的;

  (二)个人非法吸收或者变相吸收存款对象100人以上的,单位非法吸收或者变相吸收存款对象500人以上的;

  (三)个人非法吸收或者变相吸收存款,给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收存款,给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的;

  非法吸收或者变相吸收存款的数额,以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额,可以作为量刑情节酌情考虑。

  非法吸收或者变相吸收存款,主要用于正常的生产经营活动,能够及时清退所吸收资金,可以免予刑事处罚;情节显著轻微的,犯罪处理。

  以非法占有为目的,使用诈骗方法实施本解释第二条所列行为的,应当依照刑法第一百九十二条的,以集资诈骗罪处罚。

  (一)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例,致使集资款不能返还的;

  集资诈骗罪中的非法占有目的,应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的,对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪处罚;非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的,其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的,对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪处罚。

  个人进行集资诈骗,数额在10万元以上的,应当认定为“数额较大”;数额在30万元以上的,应当认定为“数额巨大”;数额在100万元以上的,应当认定为“数额特别巨大”。

  单位进行集资诈骗,数额在50万元以上的,应当认定为“数额较大”;数额在150万元以上的,应当认定为“数额巨大”;数额在500万元以上的,应当认定为“数额特别巨大”。

  集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算,案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣,或者用于行贿、赠与等费用,不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息,除本金未归还可予折抵本金以外,应当计入诈骗数额。

  未经国家有关主管部门批准,向社会不特定对象发行、以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企券,或者向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企券累计超过200人的,应当认定为刑法第一百七十九条的“擅自发行股票、公司、企券”。构成犯罪的,以擅自发行股票、公司、企券罪处罚。

  违反国家,未经依法核准擅自发行基金份额募集基金,情节严重的,依照刑法第二百二十五条的,以非法经营罪处罚。

  广告经营者、广布者违反国家,利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传,具有下列情形之一的,依照刑法第二百二十二条的,以虚假广告罪处罚:

  明知他人从事欺诈发行股票、债券,非法吸收存款,擅自发行股票、债券,集资诈骗或者组织、领导传销活动等集资犯罪活动,为其提供广告等宣传的,以相关犯罪的共犯论处。

  (2009年10月12日最高审判委员会第1475次会议、2009年11月12日最高人民检察院第十一届检察委员会第二十二次会议通过,根据2018年7月30日最高审判委员会第1745次会议、2018年10月19日最高人民检察院第十三届检察委员会第七次会议通过的《最高、最高人民检察院关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》修正)

  伪造空白信用卡十张以上的,应当认定为刑法第一百七十七条第一款第四项的“伪造信用卡”,以伪造金融票证罪处罚。

  本条所称“信用卡内存款余额、透支额度”,以信用卡被伪造后发卡行记录的最高存款余额、可透支额度计算。

  他人意愿,使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、居民来往通行证、护照等身份证明申领信用卡的,或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的,应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第三项的“使用虚假的身份证明骗领信用卡”。

  第 窃取、、非法提供他人信用卡信息资料,足以伪造可进行交易的信用卡,或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易,涉及信用卡一张以上不满五张的,依照刑法第一百七十七条之一第二款的,以窃取、、非法提供信用卡信息罪处罚;涉及信用卡五张以上的,应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款的“数量巨大”。

  第四条 为信用卡申请人制作、提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料,涉及伪造、变造、买家机关公文、证件、印章,或者涉及伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章,应当追究刑事责任的,依照刑法第二百八十条的,分别以伪造、变造、买家机关公文、证件、印章罪和伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪处罚。

  承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织或其人员,为信用卡申请人提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料,应当追究刑事责任的,依照刑法第二百二十九条的,分别以提供虚假证件罪和出具证件重大失实罪处罚。

  第五条 使用伪造的信用卡、以虚假的身份证明骗领的信用卡、作废的信用卡或者冒用他人信用卡,进行信用卡诈骗活动,数额在五千元以上不满五万元的,应当认定为刑法第一百九十六条的“数额较大”;数额在五万元以上不满五十万元的,应当认定为刑法第一百九十六条的“数额巨大”;数额在五十万元以上的,应当认定为刑法第一百九十六条的“数额特别巨大”。

  (三)窃取、、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资料,并通过互联网、通讯终端等使用的;

  对于是否以非法占有为目的,应当综合持卡人信用记录、还款能力和意愿、申领和透支信用卡的状况、透支资金的用途、透支后的表现、未按还款的原因等情节作出判断。不得单纯依据持卡人未按还款的事实认定非法占有目的。

  具有以下情形之一的,应当认定为刑法第一百九十六条第二款的“以非法占有为目的”,但有证明持卡人确实不具有非法占有目的的除外:

  对于是否属于有效催收,应当根据发卡银行提供的电话录音、信息送达记录、送达回执、电子邮件送达记录、持卡人或者其家属签字以及其他催收原始材料作出判断。

  检察机关在审查起诉、提起公诉时,应当根据发卡银行提供的交易明细、分类账单(透支账单、还款账单)等材料,结合犯罪嫌疑人、被告人及其人所提辩解、意见及相关材料,审查认定恶意透支的数额;恶意透支的数额难以确定的,应当依据司计、审计报告,结合其他材料审查认定。在审判过程中,应当在对上述材料查证属实的基础上,对恶意透支的数额作出认定。

  实施前款行为,数额在一百万元以上的,或者造成金融机构资金二十万元以上逾期未还的,或者造成金融机构经济损失十万元以上的,应当认定为刑法第二百二十五条的“情节严重”;数额在五百万元以上的,或者造成金融机构资金一百万元以上逾期未还的,或者造成金融机构经济损失五十万元以上的,应当认定为刑法第二百二十五条的“情节特别严重”。

  持卡人以非法占有为目的,采用上述方式恶意透支,应当追究刑事责任的,依照刑法第一百九十六条的,以信用卡诈骗罪处罚。

  以使用为目的,伪造停止流通的货币,或者使用伪造的停止流通的货币的,依照刑法第二百六十六条的,以诈骗罪处罚。

  在预防、控制突发传染病疫情等灾害期间,研制、生产或者销售用于预防、控制突发传染病疫情等灾害用品的名义,诈骗公私财物数额较大的,依照刑法有关诈骗罪的,依法从重处罚。

  以虚假、冒用的身份证件办理入网手续并使用移动电话,造成电信资费损失数额较大的,依照刑法第二百六十六条的,以诈骗罪处罚。

  本解释所称“经营去话业务数额”,是指以行为人非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务的总时长(分钟数)乘以行为人每分钟收取的用户使用费所得的数额。

  本解释所称“电信资费损失数额”,是指以行为人非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务的总时长(分钟数)乘以在电信业务中我国应当得到的每分钟国际结算价格所得的数额。

  合同诈骗罪,是指(刑法第224条的,以非法占有为目的,在签订合同、履行合同过程中,骗取对方当事人财物,数额较大的行为。

  1、查获的合同、工商部门出具的工商登记资料等证明有以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的行为的。

  2、查获的伪造、变造、作废的票据或虚假的产权证明、双方签订的合同、合同或条款等,证明有以伪造、变造、作废的票据或者虚假的产权证明作的行为的。

  3、犯罪嫌疑人没有履行能力、犯罪嫌疑人部分履行合同、双方先后签订的多份合同等证明没有实际履行能力,以先履行小额合同或者部分履行合同的方法,对方当事人继续签订和履行合同的行为的。

  4、双方签订的合同、犯罪嫌凝人收受被害人给付的货物、预付款或者财产、犯罪嫌疑人逃匿等,证明有收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者财产后逃匿的行为的。

  7、证明犯罪嫌疑人的合同诈骗行为以非法占有为目的的,如具有逃匿、或者出走不归,或者以其他方法逃避承担民事责任的;以隐匿等方法占有财物的;对骗得财物进行私分、挥霍使用的;用于归还欠债或者抵偿债务的;用于进行其他违法犯罪活动(包括非法经营活动)的;其他使他人对财物占有的情形。

  (3)达到数额特别巨大起点或者有其他特别严重情节的,可以在十年至十二年有期徒刑幅度内确定量刑起点。依法应当判处无期徒刑的除外。

  2.在量刑起点的基础上,可以根据诈骗数额等其他影响犯罪构成的犯罪事实增加刑罚量,确定基准刑。

  七、 盗窃专用或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他25份以上,或者其他50份以上的;诈骗专用或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他50份以上,或者其他100份以上的,依照刑法第一百五十一条的处罚。

  盗窃专用或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他250份以上,或者其他500份以上的;诈骗专用或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他500份以上,或者其他1000份以上的,依照刑法第一百五十二条的处罚。

  盗窃专用或者其他情节特别严重的,依照《常务委员会关于严重经济的罪犯的决定》第一条第(一)项的处罚。

  盗窃、诈骗专用或者其他后,又实施《决定》的虚开、出售等犯罪的,按照其中的重罪处罚,不实行数罪并罚。

  第四十九条[集资诈骗案(刑法第一百九十二条)]以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:

  第五十条[贷款诈骗案(刑法第一百九十)]以非法占有为目的,诈骗银行或者其他金融机构的贷款,数额在二万元以上的,应予立案追诉。

  第五十一条[票据诈骗案(刑法第一百九十四条第一款)]进行金融票据诈骗活动,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:

  第五十二条[金融凭证诈骗案(刑法第一百九十四条第二款)]使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:

  第五十[信用证诈骗案(刑法第一百九十五条)]进行信用证诈骗活动,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:

  第五十四条[信用卡诈骗案(刑法第一百九十六条)]进行信用卡诈骗活动,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:

  (一)使用伪造的信用卡,或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡,或者使用作废的信用卡,或者冒用他人信用卡,进行诈骗活动,数额在五千元以上的;

  本条的“恶意透支”,是指持卡人以非法占有为目的,超过限额或者期限透支,并且经发卡银行两次催收后超过三个月仍不归还的。

  恶意透支,数额在一万元以上不满十万元的,在机关立案前已全部透支款息,情节显著轻微的,可以依法不追究刑事责任。

  第五十五条[有价证券诈骗案(刑法第一百九十七条)]使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券进行诈骗活动,数额在一万元以上的,应予立案追诉。

  第五十六条[保险诈骗案(刑法第一百九十八条)]进行保险诈骗活动,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:

  第七十七条[合同诈骗案(刑法第二百二十四条)]以非法占有为目的,在签订、履行合同过程中,骗取对方当事人财物,数额在二万元以上的,应予立案追诉。

  第六条 对犯罪所得及其产生的收益实施盗窃、抢劫、诈骗、抢夺等行为,构成犯罪的,分别以盗窃罪、抢劫罪、诈骗罪、抢夺罪等处罚。

  (七)臧进泉等盗窃、诈骗案(指导案例27号,最高审判委员会讨论通过 2014年6月23日发布)

  行为人利用信息网络,他人点击虚假链接而实际通过预先植入的计算机程序窃取财物构成犯罪的,以盗窃罪处罚;虚构可供交易的商品或者服务,他人点击付款链接而骗取财物构成犯罪的,以诈骗罪处罚。

  你院豫法(研)请〔1991〕15号《关于申付强诈骗案如何认定诈骗数额的请示》收悉。经研究,答复如下:

  同意你院的倾向性意见。即在具体认定诈骗犯罪数额时,应把案发前已被追回的被骗款额扣除,按最后实际诈骗所得数额计算。但在处罚时,对于这种情况应当做为从重情节予以考虑。

  经研究,我们认为,犯罪以诈骗手段,非法骗取的赃款,即使用以抵债归还了债权人的,也应依法予以追缴。追缴赃款赃物的方式法律有多种,判决追缴只是其中一种。根据最高、最高人民检察院、、财政部1965年12月1日(65)法研字第40号《关于和处理赃款赃物若干问题的暂行》第关于“检察院、机关依法移送判处案件的赃款赃物,应该随案移送,由在判决时一并作出决定”的,对需要追缴的赃款赃物,通过判决予以追缴符律的原则。赃款赃物的追缴并不限于犯罪本人,对犯罪转移、隐匿、抵债的,均应顺着赃款赃物的流向,一追到底,即使是享有债权的人善意取得的赃款,也应追缴。刑法并不要求善意取得赃款的债权人一定要参加刑事诉讼,不参加诉讼不影响判令其退出取得的赃款。

  另外,华联奎副院长在年初高级法院院长会议上关于协助执行的讲话,不只是针对民事、经济纠纷案件的执行讲的,也应当包括刑事案件中的财产部分的执行在内。

  你院《关于保险诈骗未遂能否按犯罪处理的请示》(豫检捕(1998)11号)收悉。经研究,并经高检院领导同意,答复如下:

  行为人已经着手实施保险诈骗行为,但由于其意志以外的原因未能获得保险赔偿的,是诈骗未遂,情节严重的,应依法追究刑事责任。

  4、最高人民检察院法律政策研究室《关于通过伪造骗取法院民事裁判占有他人财物的行为如何适用法律问题的答复》

  你院《关于通过伪造骗取法院民事裁决占有他人财物的行为能否构成诈骗罪的请示》(鲁检发研字[2001]第11号)收悉经研究答复如下:

  以非法占有为目的,通过伪造骗取法院民事裁判占有他人财物的行为所侵害的主要是正常的审判活动可以由依照民事诉讼法的有关作出处理,不宜以诈骗罪追究行为人的刑事责任。如果行为人伪造时,实施了伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章的行为,构成犯罪的,应当依照刑法第二百八十条第二款的,以伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪追究刑事责任;如果行为人有他人作行为,构成犯罪的应当依照刑法第三百零七条第一款的,以妨害罪追究刑事责任。

  5、最高人民检察院《关于拾得他人信用卡并在自动柜员机(ATM机)上使用的行为如何定性问题的批复》(高检发释字[2008]1号) 【颁布日期】2008-04-18 【实施日期】2008-05-07

  你院《关于拾得他人信用卡并在ATM机上使用的行为应如何定性的请示》(浙检研[2007]227号)收悉。经研究,批复如下:

  拾得他人信用卡并在自动柜员机(ATM机)上使用的行为,属于刑法第一百九十六条第一款第(三)项的“冒用他人信用卡”的情形,构成犯罪的,以信用卡诈骗罪追究刑事责任。

  13.准确把握罪与非罪的法律政策界限。严格区分经济纠纷与经济犯罪特别是合同纠纷与合同诈骗的界限、企业正当融资与非法集资的界限、民营企业参与国有企业兼并重组中涉及的经济纠纷与恶意侵占国有资产的界限。准确把握经济违法行为入刑标准,准确认定经济纠纷和经济犯罪的性质,纠正将经济纠纷当作犯罪处理的错误生效裁判。对于在生产、经营、融资等活动中的经济行为,当时法律、行规没有明确而以犯罪论处的,或者虽属违法违规但不构成犯罪而以犯罪论处的,均应依法纠正。

  2、最高人民检察院办公厅《关于对合同诈骗、知识产权等经济犯罪案件依法正确适用措施的通知》

  二、要严格区分经济犯罪与经济纠纷的界限。经济犯罪案件具有案情较复杂,犯罪与经济纠纷往往相互交织在一起,罪与非罪的界限不易区分的特点。认定经济犯罪,必须严格依照刑法的犯罪基本特征和犯罪构成要件,从行为的社会危害性、刑事违法性、应受惩罚性几个方面综合考虑。各级检察机关在审查工作中,要严格区分经济犯罪与经济纠纷的界限,尤其要注意区分合同诈骗罪与合同违约、债务纠纷的界限,以及商业秘密与进入公知领域的技术信息、经营信息的界限,做到慎重稳妥,不枉不纵,依法打击犯罪者,者,实现法律效果和社会效果的统一。不能把履行合同中发生的经济纠纷作为犯罪处理;对于造成本地企业利益受到损害的行为,要具体分析,不能一概作为犯罪处理,防止权。对于合同和知识产权纠纷中,当事双方主体真实有效,行为客观存在,罪与非罪难以辨别,当事人可以行使民事诉讼的,更要慎用权。

  三、要正确掌握条件,严格办案程序。各级检察机关在审查经济犯罪案件工作中,要严格遵循刑事诉讼法和《人民检察院刑事诉讼规则》的条件和办案程序,严把事实关、关、程序关和适用法律关,确保办案质量。对机关提请审查的经济犯罪案件,必须符律的条件,才能作出决定,对于明显属于经济纠纷不构成犯罪的,或者罪与非罪性质不明的,或者事实不清、不足的案件,不应作出决定。特别是对于涉及异地的经济犯罪案件,不仅要审查方的材料,而且要认真审查被方提供的材料和辩解,对只有方的,没有其他证明的,不能作出决定。

  四、上级检察机关要加强协调和指导,支持下级检察机关依案。各级检察机关在审查合同诈骗、知识产权等经济犯罪案件时,认为案情复杂,难以定性,与侦查机关有重大认识分歧,或受到地方和行政干预的,要及时向上一级检察机关报告,上级检察机关要及时加强协调,必要时,可采取“上提一级”审查的办法。各地检察机关受理审查跨地区合同诈骗、知识产权等经济犯罪案件,应在后三日内报上一级检察机关备案。上级院应及时审查,对有问题的,纠正。

  近年来,信用卡诈骗流窜作案逐年增多,人在甲地申领的信用卡,被犯罪嫌疑人在乙地盗取了信用卡信息,并在丙地被提现或消费。犯罪嫌疑人通过空间的转换逃避刑事打击。为及时有效打击此类犯罪,现就有关案件管辖问题通知如下:

  对以窃取、等手段非法获取他人信用卡信息资料后在异地使用的信用卡诈骗犯罪案件,持卡人信用卡申领地的机关、人民检察院、可以依法立案侦查、起诉、审判。

  4、最高人民检察院《关于办理涉互联网金融犯罪案件有关问题座谈会纪要》(高检诉[2017]14号)【颁布日期】2017-06-01 【实施日期】2017-06-01

  14以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,是集资诈骗罪的本质特征。是否具有非法占有目的,是区分非法吸收存款罪和集资诈骗罪的关键要件,对此要重点围绕融资项目真实性、资金去向、归还能力等事实进行综合判断。犯罪嫌疑人存在以下情形之一的,原则上可以认定具有非法占有目的:

  15对于共同犯罪或单位犯罪案件中,不同层级的犯罪嫌疑人之间存在犯罪目的发生或者犯罪目的明显不同的,应当根据犯罪嫌疑人的犯罪目的分别认定。

  (1)注意区分犯罪目的发生转变的时间节点。犯罪嫌疑人在初始阶段仅具有非法吸收存款的故意,不具有非法占有目的,但在发生经营失败、资金链断裂等问题后,明知没有归还能力仍然继续吸收存款的,这一时间节点之后的行为应当认定为集资诈骗罪,此前的行为应当认定为非法吸收存款罪。

  (2)注意区分犯罪嫌疑人的犯罪目的的差异。在共同犯罪或单位犯罪中,犯罪嫌疑人由于层级、职责分工、获取收益方式、对全部犯罪事实的知情程度等不同,其犯罪目的也存在不同。在非法集资犯罪中,有的犯罪嫌疑人具有非法占有的目的,有的则不具有非法占有目的,对此,应当分别认定为集资诈骗罪和非法吸收存款罪。

  (2)与资金使用相关的:资金往来记录、会计账簿和会计凭证、资金使用成本(包括利息和佣金等)、资金决策使用过程、资金主要用途、财产转移情况等;

  (3)与归还能力相关的:吸收资金所投资项目内容、投资实际经营情况、盈利能力、归还本息资金的主要来源、负债情况、是否存在虚构业绩等虚假宣传行为等;

  (4)其他涉及欺诈等方面的:虚构融资项目进行宣传、隐瞒资金实际用途、隐匿账簿;等等。司计鉴定机构对相关数据进行鉴定时,办案部门可以根据查证犯罪事实的需要提出重点鉴定的项目,司计鉴定意见与待证的构成要件事实之间的关联性。

  17集资诈骗的数额,应当以犯罪嫌疑人实际骗取的金额计算。犯罪嫌疑人为吸收资金制造还本付息的,在诈骗的同时对部分投资人还本付息的,集资诈骗的金额以案发时实际未兑付的金额计算。案发后,犯罪嫌疑人主动退还集资款项的,不能从集资诈骗的金额中扣除,但可以作为量刑情节考虑。

  金融诈骗犯罪都是以非法占有为目的的犯罪。在司法实践中,认定是否具有非法占有为目的,应当主客观相一致的原则,既要避免单纯根据损失结果客观归罪,也不能仅凭被告人自己的供述,而应当根据案件具体情况具体分析。根据司法实践,对于行为人通过诈骗的方法非法获取资金,造成数额较大资金不能归还,并具有下列情形之一的,可以认定为具有非法占有的目的:(1)明知没有归还能力而大量骗取资金的;(2)非法获取资金后逃跑的;(3)肆意挥霍骗取资金的;(4)使用骗取的资金进行违法犯罪活动的;(5)抽逃、转移资金、隐匿财产,以逃避返还资金的;(6)隐匿、账目,或者搞假破产、假倒闭,以逃避返还资金的;(7)其他非法占有资金、拒不返还的行为。但是,在处理具体案件的时候,对于有证明行为人不具有非法占有目的的,不能单纯以财产不能归还就按金融诈骗罪处罚。

  2.贷款诈骗罪的认定和处理。贷款诈骗犯罪是目前案发较多的金融诈骗犯罪之一。审理贷款诈骗犯罪案件,应当注意以下两个问题:

  一是单位不能构成贷款诈骗罪。根据刑法第一百九十的,单位不构成贷款诈骗罪。对于单位实施的贷款诈骗行为,不能以贷款诈骗罪处罚,也不能以贷款诈骗罪追究直接负责的主管人员和其他直接责任人员的刑事责任。但是,在司法实践中,对于单位十分明显地以非法占有为目的,利用签订、履行借款合同诈骗银行或其他金融机构贷款符合刑法第二百二十四条的合同诈骗罪构成要件的,应当以合同诈骗罪处罚。

  二是要严格区分贷款诈骗与贷款纠纷的界限。对于取得贷款后,没有按的用途使用贷款,到期没有归还贷款的,不能以贷款诈骗罪处罚;对于确有证明行为人不具有非法占有的目的,因不具备贷款的条件而采取了手段获取贷款,案发时有能力履行还贷义务,或者案发时不能旭还贷款是因为意志以外的原因,如因经营不善、被骗、市场风险等,不应以贷款诈骗罪处罚。

  3.集资诈骗罪的认定和处理。集资诈骗罪和欺诈发行股票、债券罪、非法吸收存款罪在客观上均表现为向社会非法募集资金。区别的关键在于行为人是否具有非法占有的目的。对于以非法占有为目的而非法集资,或者在非法集资过程中产生了非法占有他人资金的故意,均构成集资诈骗罪。但是,在处理具体案件时要注意以下两点:一是不能仅凭较大数额的非法集资款不能返还的结果,推定行为人具有非法占有的目的;二是行为人将大部分资金用于投资或生产经营活动,而将少量资金用于个人消费或挥霍的,不应仅以此便认定具有非法占有的目的。

  4.金融诈骗犯罪量刑的数额标准和犯罪数额的计算。金融诈骗的数额不仅是的重要标准,也是量刑的主要依据。在没有新的司释之前,可参照1996年《最高关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》的执行。在具体认定金融诈骗犯罪的数额时,应当以行为人实际骗取的数额计算。对于行为人为实施金融诈骗活动而支付的中介费、手续费、回扣等,或者用于行贿、赠与等费用,均应计入金融诈骗的犯罪数额。但应当将案发前已归还的数额扣除。

  6、最高、最高人民检察院、、中国证券监督管理委员会《关于整治非法证券活动有关问题的通知》

  (二)关于擅自发行证券的责任追究。未经依法核准,擅自发行证券,涉嫌犯罪的,依照《刑法》第一百七十九条之,以擅自发行股票、公司、企券罪追究刑事责任。未经依法核准,以发行证券为,实施非法证券活动,涉嫌犯罪的,依照《刑法》第一百九十二条等,以非法吸收存款罪、集资诈骗罪等追究刑事责任。未构成犯罪的,依照《证券法》和有关法律的给予行政处罚。

  7、最高《关于充分发挥审判职能作用为企业家创新创业营造良好的通知》(法〔2018〕1号) 【颁布日期】2017-12-29 【实施日期】2017-12-29

  二、 依法企业家的和财产。严格执事法律和司释,防止利事手段干预经济纠纷。罪刑原则,对企业家在生产、经营、融资活动中的创新创业行为,只要不违反刑事法律的,不得以犯罪论处。严格非法经营罪、合同诈骗罪的构成要件,防止随意扩大适用。对于在合同签订、履行过程中产生的民事争议,如无确实充分的证明符合犯罪构成的,不得作为刑事案件处理。严格区分企业家违法所得和财产,没有充分证明为违法所得的,不得判决追缴或者责令退赔。严格区分企业家个人财产和企业法人财产,在处理企业犯罪时不得企业家个人财产和家庭财产。

  7.准确把握法律政策界限,严格执行宽严相济刑事政策。思维,充分考虑非公有制经济的特点,优先考虑企业发展,防止不讲罪与非罪界限、不律政策界限、不讲方式方法,防止选择性司法,防止任意非公有制企业权益问题的发生。注意严格区分经济纠纷与经济犯罪的界限,个人犯罪与企业违规的界限,企业正当融资与非法集资的界限,经济活动中的不正之风与违法犯罪的界限,执行和利用国家政策谋发展中的偏差与钻实施犯罪的界限,的经营收入与违法犯罪所得的界限,非公有制企业参与国企兼并重组中涉及的经济纠纷与恶意侵占国有资产的界限。对于法律政策界限不明,罪与非罪、罪与错不清的,要慎重妥善处理,加强研究分析,注意听取行业主管、监管部门意见,防止把一般违法违纪、工作失误甚至创新视为犯罪,做到依法惩治犯罪者、支持创业者、失足者、教育失误者,确保办案的质量和效果。

  8.注意研究新情况新问题,鼓励和支持非公经济主体投入到创新发展中去。注重研究创新发展中出现的新兴产业、新兴业态、新型商业模式、新型投资模式和新型经营管理模式等新变化,慎重对待创新融资、资本化、收益等不断出现的新问题,“法无不为罪”。对法律不明确、法律政策界限不清晰的,要及时向上级人民检察院请示报告。

  近几年来,各种严重的经济诈骗犯罪对社会经济活动的正常进行和进一步发展造成了不可忽视的危害。各地机关依法加强对经济诈骗犯罪案件的侦破工作,取得了很大成绩。但是,在办理利用经济合同诈骗案件过程中,由于诈骗罪和经济合同纠纷的区分比较复杂,同时还往往因合同双方分属不同地区,致使机关在办理这类案件时,经常出现认识上的不一致。特别由于利益驱动和地方、部门主义的干扰,在办理利用经济合同诈骗案件中存在不少问题。有的把经济合同纠纷,包括正在办理的或已办结的经济合同纠纷案件作为诈骗案件办理;有的以追赃为名,、冻结或者划扣合同双方以外的第三者正常经营的货物或款项;有的出于部门利益以各种借口向人索要办案费用;有的在办案中违反随意到外地;甚至还有个别机关插手经济纠纷,为了追款而非法;更有甚者,因追不回款项而将者长期关押。同时,也有把被害人的利用经济合同诈骗案件当作经济合同纠纷而不予受理;把外地机关办理的利用经济合同诈骗案件当作经济合同纠纷而不予协助。这些问题的存在,不仅严重损害机关的执法权威,败民形象,而且影响社会经济正常活动,权益。为解决上述问题,国家正常经济活动,打击严重经济犯罪活动,纠正一些地方、部门插手经济纠纷的违法行为,现根据国家有关法律、司释和实际情况,对办理利用经济合同诈骗案件的有关问题如下:

  一、关于案件性质的认定利用经济合同诈骗,是指行为人以非法占有为目的,利用签订经济合同的手段,骗取公私财物数额较大的行为。

  对利用经济合同进行诈骗案件的认定,应当严格依照1996年12月16日最高印发的《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第二条的办理。

  机关接到利用经济合同诈骗案件的报案后,应当先进行初步调查以查明是否确有本第一条所的情形。对确有本第一条所之情形的,应当予以立案侦查。

  对不予立案的,机关应当将不立案的原因通知人,并告知其依照经济合同法可以直接向起诉解决。

  利用经济合同诈骗案件由犯罪地的机关办理,犯罪地包括犯为地和犯罪结果地。如果由犯罪嫌疑人居住地的机关办理更为适宜,可以由犯罪嫌疑人居住地的机关负责办理。几个地方的机关都有管辖权的案件,由上一级的机关办理。管辖权有争议的或者管辖不明的案件,由争议双方的上级机关办理。

  在办案中需要到外地对犯罪嫌疑人采取强制措施的,应当严格依照刑事诉讼法和《关于到外地对案犯采取人身强制措施几个问题的通知》(公通字〔1993〕40号)等有关,通知当地机关,不得自行执行、,更不得以传唤、拘传为名将被传唤人或者被拘传人带离当地。凡没有法律手续擅自到外地或者虽有法律手续但未通知当地机关的,当地机关一经发现,应当立即予以,通知其所属的、局派人带回予以处理。没有法律手续,擅自到外地情节严重的,依法追究刑事责任。当地机关接到外地机关执行、的通知后应当无条件地积极予以配合,不得以任何借口进行或。故意或的,给予纪律处分,情节严重构成犯罪的,依法追究刑事责任。

  机关办理利用经济合同诈骗案件,在尚未立案前,不得物品或者冻结款项。行为人进行诈骗犯罪活动,案发后、冻结在案的财物及其孳息,应当发还给被害人;如果权属不明确的,可按被害人被骗款物占、冻结在案的财物及其孳息总额的比例发还被害人。

  行为人将诈骗财物已用于归还债务、货款或者其他经济活动的,如果对方明知是诈骗财物而收取,属恶意取得,应当一律予以追缴;如确属善意取得,则不再追缴。被害人因此遭受损失的,可依法提起附带民事诉讼解决。

  六、关于对办理利用经济合同诈骗案件的监督地(市)级以上机关应当加强对办理利用经济合同诈骗案件的指导和监督,利益驱动和地方、部门主义。上级机关如果发现下级机关在办案中只注重追款而对犯罪打击不力,互相推诿扯皮,或者违反等错误时,应当依照人民法第四十和《关于机关执行人民法有关问题的解释》第四条的,及时予以纠正。

  下级机关必须服从上级机关的决定,按照上级机关主管部门的纠正决定执行。对拒不执行上级机关纠正决定的直接负责主管人员和其他直接责任人员,应当给予纪律处分并依照《人衔条例》第二十一条的给予警衔降级的处分。

  2、《关于切实纠正机关办理诈骗财物案件中的不正之风的通知》(公通字[1990]104号)【颁布日期】1990-11-06 【实施日期】1990-11-06

  近年来,各级机关在严厉打击严重经济犯罪的斗争中,加强了对诈骗财物案件的查处侦破了一大批案件,打击处理了一批犯罪,了大量的经济损失。但是,一些基层机关在办案中,存在着严重的违法违纪问题。主要表现:一是超越机关案件管辖权限,直接插手一般经济纠纷案件。有的机关把明显是经济合同纠纷或债务纠纷的案件,立为诈骗案件,为一方当事人追款讨债,不办理法律手续,随意冻结、划拨另一方当事人在银行的款项。有的对法院正在审理或已判决(裁定)的经济纠纷案,也插手。个别地方甚至采取、人质、非法等手段,逼索款物。二是受地方经济主义的影响,有的机关到异地办案,不与当地机关联系,暗自行动,、追赃,甚至有的法律手续不完备,不向当事人出示任何证件,非法、当事人,其住宅,;有的机关对外地办案人员到本地依法调查取证、人犯、追缴赃款赃物不予支持配合,甚至制造种种借口,设置障碍,。有的地方还出现了个别为犯罪通风报信、群众办案人员、无理审查甚至办案人员的严重事件。三是超范围、超期限,“以收代侦”;有的机关对不符合审查条件的当事人,也采取措施,并且任意超期关押四五个月以上,有的甚至达一二年,严重违反审查的有关。四是只重视追缴赃款赃物,忽视打击犯罪。有的办案单位为了“”损失,将罪该处以罚款的案犯放出去筹措款项,甚至由干部陪同案犯继续行骗,骗款还“债”;有的公开“还款放人”,不再追究其刑事责任,犯罪。

  上述问题,是机关存在的一种严重的行业不正之风,不仅影响正确执法,损害机关的形象,而且造成很坏的社会影响,甚至由此引发了一些不安定因素。近来,有些当事人的单位或亲属向和一些省市机关打电话、发电报或送书面材料,强烈要求解决“人质”和惩治犯罪问题,有的申请到、。各级机关对此应当引起高度重视,立即采取有力措施,切实纠正办理诈骗财物案件中的不正之风。现将有关问题通知如下:

  一、端正办案指导思想。打击诈骗财物犯罪是机关的重要职责之一,是,稳定国家经济秩序和社会秩序,保障社会主义经济建设的重要措施。各级机关在办理诈骗财物案件中,必须认真贯彻“人民,打击敌人,惩治犯罪,服务四化”的旨和全国常委会关于严厉打击严重经济犯罪活动的决定。具体办案中,必须以事实为根据,以法律为准绳,对确凿的严重经济犯罪,必须依法,纠正不分轻重,一律“退款放人”或“以罚代刑”的错误倾向。

  二、正确区分诈骗财物犯罪与经济纠纷的界限,准确定性。机关接受报案后,要认真进行研究,并做必要的核查,对确属诈骗犯罪或有重大诈骗犯罪嫌疑的,要及时立案,积极开展侦查调查;对确属一般经济纠纷的,不要作为案件受理,不得进行侦查活动,更不准以任何形式为经济纠纷当事人追款讨债,随意冻结、扣划企业流动资金。

  三、严禁审查手段。严格执行国务院和关于审查范围的,对诈骗财物案件中符合条件的案犯确需采取措施的,要严格审批手续,不得随意扩大范围,延长时间。要纠正“以收代侦”、“退款放人”的错误做法,不准经济纠纷一方当事人做“人质”,逼债索款。对外国人中的诈骗犯或重大嫌疑犯不得采用审查手段,对外国人需要采取、或其他措施的,要严格执行一九八七年三月下发的《机关办理刑事案件程序》中的有关。

  四、要重、重调查研究,严格依案。当前,不少诈骗案件与单位当事人的不正之风有,办案中既要认真听取一方介绍情况,又要防止偏听偏信。要依照法律和办案程序开展侦查调查,追缴赃款赃物,不得向单位索要办案经费,更不准从追缴的赃款中提成、索款或将赃款赃物挪作他用。

  五、机关派人到外地执行办案任务,必须同当地机关取得联系并在其协助下开展工作,不得回避当地机关而单独采取行动。对外地机关来本地的办案人员,要积极依法予以协助,对依法执行调查取证、人犯、追缴赃款赃物任务的不得以任何理由推拖、。

  以上请结合本地实际情况,认线、《关于人居住地机关可否对诈骗犯罪案件立案侦题的批复》

  你厅《关于被骗人居住地的机关可否对诈骗犯罪案件立案侦查的请示》(桂公请[2000]77号)收悉。现批复如下:

  《机关办理刑事案件程序》第十五条:“刑事案件由犯罪地的机关管辖。如果由犯罪嫌疑人居住地的机关管辖更为适宜的,可以由犯罪嫌疑人居住地的机关管辖。”根据《中华人民国刑法》第六条第三款的,犯罪地包括犯为地和犯罪结果地。根据上述,犯为地、犯罪结果地以及犯罪嫌疑人居住地的机关可以依法对属于机关管辖的刑事案件立案侦查。诈骗犯罪案件的犯罪结果地是指犯罪嫌疑人实际取得财产地。因此,除诈骗行为地、犯罪嫌疑人实际取得财产的结果发生地和犯罪嫌疑人居住地外,其他地方机关不能对诈骗犯罪案件立案侦查,但对于扭送、报案、、举报或者犯罪嫌疑人自首的,都应当立即受理,经审查认为有犯罪事实的,移送有管辖权的机关处理。

  4、法制局对《关于对将已经仪器识别为不中的彩票出售的行为如何定性处理的请示》的答复 [公法〔2000〕83号] 【颁布日期】2000-05-23发布 【实施日期】2000-05-23

  你处《关于对将已经仪器识别为不中的彩票出售的行为如何定性处理的请示》(桂公明发[2000]357号)收悉,经研究,并征求最高、最高人民检察院的意见,现答复如下:

  行为人采用方法使发行彩票的工作人员回收已被识别为不中的彩票,数额较大的,应当依照刑法第二百六十六条的,以诈骗罪追究刑事责任;行为人与发行彩票的工作人员共谋,发行彩票的工作人员明知是已被识别为不中的彩票而回收并向社会出售,且数额较大的,对行为人和发行彩票的工作人员,应当以共同犯罪依照刑法第二百六十六条的追究刑事责任;尚不构成犯罪的,依照《治安管理处罚条例》第二十的有关予以处罚。

  5、《关于对伪造学生证及贩卖、使用伪造学生证的行为如何处理问题的批复》[公刑(2002)1046号] 【颁布日期】2002-06-26 【实施日期】2002-06-26

  你局《关于对伪造、贩卖、使用假学生证的行为如何认定处罚的请示》(公法[2002]4号)收悉。现批复如下:

  三、对使用伪造的学生证购买半价火车票,数额较大的,应当依照《中华人民国刑法》第266条的,以诈骗罪立案侦查;尚不够刑事处罚的,应当依照《中华人民国治安管理处罚条例》第23条第(一)项的以诈骗定性处罚。

  6、《关于机关处置活动中违法犯为适用法律的指导意见》[公通字〔2013〕25号] 【颁布日期】2013-07-19 【实施日期】2013-07-19

  八、以为名骗取公私财物的,符合《治安管理处罚法》第四十九条的,依法予以处罚;情节严重,符合《刑法》第二百六十六条的,依法追究刑事责任。

  1、广东省高级、广东省人民检察院《关于确定诈骗刑事案件数额标准的通知》(粤高法发〔2014〕12号) 【颁布日期】2014-04-25 【实施日期】2014-04-25

  最高 最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(法释〔2011〕7号,下称《解释》)已于2011年4月8日起施行。《解释》第一条第二款,各省高级、人民检察院可以根据本地区经济发展状况,并考虑社会治安状况,在的数额幅度内,确定本地区执行的具体数额标准。根据我省各地经济发展和社会治安状况,经研究,对我省执行“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”的标准通知如下:

  一、一类地区包括广州、深圳、珠海、佛山、中山、东莞等六个市,诈骗数额较大的起点掌握在六千元以上;数额巨大的起点掌握在十万元以上;数额特别巨大的起点 掌握在五十万元以上。

  二、二类地区包括汕头、韶关、河源、梅州、惠州、汕尾、江门、阳江、湛江、茂名、肇庆、清远、潮州、揭阳、云浮等十五个市,诈骗数额较大的起点掌握在四千元以上;数额巨大的起点掌握在六万元以上;数额特别巨大的起点掌握在五十万元以上。

  三、铁运输两级法院审理的诈骗刑事案件,诈骗地点能够查明的,按照诈骗地的数额标准量刑;诈骗地点无法查明的,按照受理法院所在地的数额标准量刑。

  2、广东省高级印发《关于办理社会主义市场经济秩序犯罪案件座谈会纪要》的通知(粤高法〔2014〕301号)

  4.严格区分集资诈骗罪与非法吸收存款罪的界限。被告人是否具有非法占有目的,是集资诈骗罪和非法吸收存款罪的主要区别。案件审理中,应当根据被告人犯罪事实准确认定,对于具有非法占有故意的,应当按照集资诈骗罪处罚,不能为了对被告人判处较轻的刑罚而认定为非法吸收存款罪。

  5.关于集资诈骗罪中“非法占有目的”的认定。使用诈骗方法非法集资,具有下列情形之一的,可以认定为“以非法占有为目的”:

  (1)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例,致使集资款不能返还的;

  6.关于集资诈骗罪的数额标准。个人进行集资诈骗,数额在10万元以上的为“数额较大”;数额在30万元以上不满100万元的为“数额巨大”;数额在100万元以上的为“数额特别巨大”。

  7.关于贷款诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、有价证券诈骗罪、保险诈骗罪的数额标准。行为人实施上述几类诈骗行为,数额不满40万元的为“数额较大”,数额在40万元以上不满150万元的为“数额巨大”,数额在150万元以上的为“数额特别巨大”。

  8.关于信用证诈骗罪的数额标准。行为人实施信用证诈骗行为,数额在50万元以上不满300万元的为“数额巨大”,数额在300万元以上的为“数额特别巨大”。

  9.关于信用卡诈骗罪的数额标准。行为人使用伪造的信用卡、以虚假身份证明骗领的信用卡、作废的信用卡或者冒用他人信用卡,进行信用卡诈骗活动,数额在5000元以上不满5万元的为“数额较大”;数额在5万元以上不满50万元的为“数额巨大”;数额在50万元以上的为“数额特别巨大”。行为人恶意透支,数额在1万元以上不满10万元的为“数额较大”,数额在10万元以上不满100万元的为“数额巨大”,数额在100万元以上的为“数额特别巨大”。

  10.关于单位犯金融诈骗罪的数额标准。单位犯集资诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪、保险诈骗罪“数额巨大”、“数额特别巨大”的标准,按照各罪个人犯罪数额标准的5倍掌握。

  11.个人进行合同诈骗犯罪的数额标准。一类地区以不满30万元为“数额较大”,30万元以上不满150万元为“数额巨大”,150万元以上为“数额特别巨大”。

  二类地区以不满20万元为“数额较大”,20万元以上不满120万为“数额巨大”,120万元以上为“数额特别巨大”。

  12.关于单位犯合同诈骗犯罪的数额标准。单位犯合同诈骗罪的标准,按照个人犯罪数额标准的5倍掌握。

  13.关于诈骗财物及其孽息的处理问题。案发后查封、、冻结在案的诈骗财物及其孽息,权属明确的,应当发还相应被害人;权属不明确的,可以按被骗款物占查封、、冻结在案的财物及其孽息总额的比例发还被害人,但是己获退赔的应予扣除。

  14.关于涉案财产的追缴和处置问题。将诈骗所得的资金或者财物及转换所得的财物用于清偿债务或者转让给他人,有下列情形之一的,应当依法追缴:

  16.对于案发地跨两类地区的,按照一类地区的数额标准量刑;因指定管辖导致跨地区审判的,按照案发地的数额标准量刑。



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